Patrimonio neto en Excel: calcula lo que tienes menos lo que debes y sigue su evolución cada mes
Cómo calcular y seguir tu patrimonio neto en Excel: tabla de activos y pasivos, patrimonio líquido, ratio de endeudamiento, fotos mensuales con SUMAR.SI.CONJUNTO, gráfico de evolución y un ejemplo de hogar con hipoteca que explica de dónde sale cada euro de mejora.
El patrimonio neto es todo lo que tienes (activos: cuentas, inversiones, vivienda, coche, plan de pensiones) menos todo lo que debes (pasivos: hipoteca, préstamos, tarjetas). En Excel se calcula con una tabla de activos y otra de pasivos, y se sigue haciendo una “foto” cada mes o cada trimestre: así ves si de verdad avanzas, aunque tu nómina y tus gastos parezcan iguales mes tras mes.
Este artículo pertenece a Finanzas personales y presupuesto. El presupuesto mensual (regla 50/30/20) controla el flujo; el patrimonio neto mide el resultado acumulado.
Hoja 1: Registro de saldos
Una fila por cuenta y por fecha de foto:
| Columna | Contenido |
|---|---|
| A – Fecha | Día de la foto (por ejemplo, el último de cada mes) |
| B – Elemento | Cuenta corriente, fondo indexado, hipoteca… |
| C – Tipo | Activo o Pasivo |
| D – Categoría | Liquidez, Inversión, Jubilación, Inmueble, Vehículo, Deuda |
| E – Líquido | Sí / No (¿podrías disponer de él en días?) |
| F – Saldo | Importe en euros, siempre positivo |
Registrar los pasivos en positivo y distinguirlos por la columna Tipo evita errores de signo en las fórmulas.
Hoja 2: Resumen por fecha
| Indicador | Fórmula (fecha en A2) |
|---|---|
| Activos | =SUMAR.SI.CONJUNTO(Registro!F:F;Registro!A:A;A2;Registro!C:C;"Activo") |
| Pasivos | =SUMAR.SI.CONJUNTO(Registro!F:F;Registro!A:A;A2;Registro!C:C;"Pasivo") |
| Patrimonio neto | =Activos-Pasivos |
| Activos líquidos | =SUMAR.SI.CONJUNTO(Registro!F:F;Registro!A:A;A2;Registro!C:C;"Activo";Registro!E:E;"Sí") |
| Ratio de endeudamiento | =Pasivos/Activos |
| Variación vs foto anterior | =D3-D2 |
Ejemplo: pareja con hipoteca, foto del 31/10/2026
| Activo | Saldo | Líquido |
|---|---|---|
| Cuenta corriente | 3.200 € | Sí |
| Cuenta de ahorro | 9.500 € | Sí |
| Fondo indexado | 14.800 € | Sí |
| Plan de pensiones | 11.300 € | No |
| Vivienda (valor estimado prudente) | 210.000 € | No |
| Coche (valor de mercado aproximado) | 9.000 € | No |
| Total activos | 257.800 € |
| Pasivo | Saldo pendiente |
|---|---|
| Hipoteca | 142.000 € |
| Préstamo del coche | 5.400 € |
| Tarjeta de crédito | 600 € |
| Total pasivos | 148.000 € |
- Patrimonio neto: 257.800 − 148.000 = 109.800 €.
- Patrimonio líquido (activos líquidos menos deudas que no son hipoteca): 27.500 − 6.000 = 21.500 €. Es el colchón real ante un imprevisto.
- Ratio de endeudamiento: 148.000 ÷ 257.800 = 57,4 %. Normal con una hipoteca joven; lo importante es que baje con el tiempo.
¿De dónde sale la mejora? Comparar dos fotos
La foto anterior, del 30/06/2026, daba 252.900 € de activos y 151.600 € de pasivos: 101.300 € de patrimonio neto. En cuatro meses ha subido 8.500 € (+8,4 %). Desglosarlo evita engañarse:
| Origen | Variación |
|---|---|
| Más dinero en cuenta corriente y de ahorro | +3.400 € |
| Fondo indexado (aportaciones y evolución del mercado) | +1.600 € |
| Plan de pensiones | +700 € |
| Depreciación del coche | −800 € |
| Amortización de hipoteca y préstamo, neta de tarjeta | +3.600 € |
| Total | +8.500 € |
Casi todo procede de ahorro y de devolver deuda, que son mejoras “reales”. Si una subida viniera sobre todo de revalorizar la vivienda en la hoja, convendría no darle el mismo peso: ese valor solo se materializa si se vende.
Gráfico de evolución
Con la hoja de resumen ordenada por fecha, inserta un gráfico de líneas con Activos, Pasivos y Patrimonio neto. Un gráfico de columnas apiladas por categoría (liquidez, inversión, inmueble) muestra además cómo cambia la composición: con los años, lo deseable es que crezca la parte líquida e invertida y baje la deuda.
Reglas para que el cálculo sea honesto
- Valora la vivienda con prudencia y actualízala pocas veces al año; un valor optimista infla el resultado sin cambiar tu situación.
- Coche y bienes de uso pierden valor: usa un valor de mercado aproximado o excluye los bienes pequeños.
- Usa siempre la misma fecha de foto (por ejemplo, el último día del mes).
- Incluye todas las deudas, también las pequeñas y los aplazamientos de pago.
- Si tienes deudas caras, el plan para reducirlas está en el plan para pagar deudas en Excel; y para los objetivos de ahorro, el plan de ahorro.
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Preguntas frecuentes
¿Cada cuánto actualizarlo?
Una vez al mes es suficiente para la mayoría; una vez al trimestre también funciona si los saldos se mueven poco.
¿Un patrimonio neto negativo es mala señal?
Es habitual al principio, por ejemplo con préstamos de estudios o justo después de comprar con hipoteca. Lo relevante es la tendencia.
¿Incluyo el plan de pensiones?
Sí, como activo no líquido. Ten en cuenta que su rescate está limitado a determinados supuestos y que tributa al cobrarlo.
¿Funciona en Google Sheets?
Sí. SUMAR.SI.CONJUNTO y los gráficos funcionan igual.
Siguiente paso: anota hoy el saldo de todas tus cuentas, inversiones y deudas con la fecha de fin de mes y guarda esa primera foto; la segunda, dentro de un mes, ya te dirá hacia dónde vas.
